Altersvorsorgedepot (AVD) ab 2027: Das musst du wissen

Das Altersvorsorgedepot startet am 1. Januar 2027 und löst die Riester-Rente für neue Verträge ab. Der Staat zahlt Zulagen auf deine Einzahlungen, bis zu 540 € im Jahr plus Kinderzulagen. Diese Seite erklärt kurz, wie das funktioniert, mit Quellen zu den Zahlen.

Stand: 20. Oktober 2026

Das Wichtigste in Kürze

• Start: 1. Januar 2027. Der Bundestag hat das Gesetz am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt.
• Grundzulage: 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, 25 % auf die nächsten 1.440 €. Höchstens 540 € im Jahr.
• Kinderzulage: 1 € je eingezahltem Euro bis 300 € Eigenbeitrag, höchstens 300 € je Kind und Jahr.
• Kosten: Für das Standardprodukt sind die Effektivkosten auf 1,0 % im Jahr begrenzt.
• Garantie: Das Altersvorsorgedepot hat keine Garantie. Garantieprodukte sichern 80 oder 100 % der Beiträge.
• Steuern: In der Ansparphase werden Erträge nicht besteuert. Besteuert werden erst die Auszahlungen.

Was ist das Altersvorsorgedepot?

Ein Altersvorsorgedepot ist ein zertifizierter Vertrag, in den du einzahlst und der dein Geld in Fonds oder ETFs anlegt. Weil es keine Garantie gibt, kann der Anbieter chancenreicher anlegen. Dafür trägst du das Risiko von Kursschwankungen, die Rendite gehört dir.

Ab wann gibt es das Altersvorsorgedepot?

Das Gesetz heißt offiziell Altersvorsorgereformgesetz und wird umgangssprachlich auch Altersvorsorgegesetz genannt.

Wie hoch ist die staatliche Förderung?

Förderung gibt es ab 120 € Eigenbeitrag im Jahr, das sind 10 € im Monat. Wer mehr einzahlt, bekommt mehr Zulage, bis der geförderte Beitrag von 1.800 € erreicht ist.

Die Kinderzulage kommt je Kind dazu. Mit 25 € im Monat und einem Kind sind das 150 € Grundzulage plus 300 € Kinderzulage, also 450 € auf 300 € Eigenbeitrag. Wie viel es bei dir wird, rechnet der Depot-Check in zwei Minuten aus.

Wer bekommt die Zulage?

Unmittelbar förderberechtigt sind unter anderem pflichtversicherte Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, Auszubildende, Beamtinnen und Beamte (mit Einwilligung zur Datenübermittlung), Eltern in der Kindererziehungszeit und Bezieher von Arbeitslosengeld.

Neu ab 2027 sind auch Erwerbstätige mit Einkünften aus Gewerbebetrieb oder selbstständiger Arbeit förderberechtigt, ebenso Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke. Ehepartner können mittelbar gefördert werden, wenn einer von beiden förderberechtigt ist und beide einen eigenen Vertrag mit mindestens 120 € im Jahr besparen.

Was kostet das Altersvorsorgedepot?

Für das Standardprodukt sind die Effektivkosten auf 1,0 % im Jahr begrenzt. Das sind die durchschnittlichen Kosten, die deine Rendite jedes Jahr mindern. Bei anderen Altersvorsorgedepots solltest du die Effektivkosten in der Produktinformation prüfen, denn über Jahrzehnte macht schon ein halber Prozentpunkt viel aus. Die Vergleichsplattform soll das Prüfen erleichtern.

Garantie oder keine Garantie?

Das Altersvorsorgedepot hat keine Garantie. Garantieprodukte sichern dir zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens 80 oder 100 % der eingezahlten Beiträge zu. Mit 80 % Garantie kann der Anbieter chancenreicher anlegen als mit 100 %, aber weniger als ohne Garantie. Der Depot-Check zeigt dir alle drei Stufen mit Beispielwerten.

Wie werden Altersvorsorgedepots besteuert?

• Ansparphase: Wertsteigerungen und Erträge werden nicht besteuert, egal wie viel gefördert wurde.
• Einzahlungen: Du kannst Beiträge bis 1.800 € plus Zulagen als Sonderausgaben absetzen. Das Finanzamt prüft, ob dir mehr als die Zulage zusteht.
• Auszahlungsphase: Die Leistungen werden mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert. Der ist im Alter meist niedriger als im Berufsleben.

Wie läuft die Auszahlung?

Zu Beginn der Auszahlungsphase wählst du zwischen einer lebenslangen Rente und einem befristeten Auszahlungsplan bis zum 85. Lebensjahr. Beim Auszahlungsplan ist das Geld am Ende aufgebraucht, auch wenn Gesundheits- und Pflegekosten im Alter steigen können. Prüfe deshalb vorher, welche Variante zu dir passt.

Für wen kann sich das Altersvorsorgedepot lohnen?

• Eher passend: Du hast noch viele Jahre bis zur Rente, kannst Kursschwankungen aushalten und bist förderberechtigt. Mit Kindern kommt die Kinderzulage dazu.
• Genauer prüfen: Du hast nur noch wenige Jahre bis zur Rente, Sicherheit ist dir wichtig (dann passt eher ein Garantieprodukt), oder du hast schon einen Riester-Vertrag. Dazu gibt es den Ratgeber Riester.

Das ist eine Orientierung, keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung.

Häufige Fragen

Muss ich etwas tun, wenn ich schon einen Riester-Vertrag habe?

Nein. Bestehende Riester-Verträge haben Bestandsschutz und laufen weiter. Mehr dazu im Ratgeber Riester.

Wie viel darf ich einzahlen?

Gefördert werden Eigenbeiträge bis 1.800 € im Jahr. Nach Angaben von Anbietern darf der Vertrag bis zu 6.840 € im Jahr annehmen, der Rest ist ungefördert.

Kann ich den Anbieter wechseln?

Im neuen System sollen Wechsel einfacher und günstiger werden. Prüfe vorher, ob beim Wechsel Kosten anfallen.

Wo schließe ich ein Altersvorsorgedepot ab?

Bei Anbietern, deren Produkt zertifiziert ist. Das Bundeszentralamt für Steuern prüft, ob ein Vertrag die Förderkriterien erfüllt.

Ist mein Geld im Altersvorsorgedepot sicher?

Der Wert schwankt, Verluste sind möglich. Wer Sicherheit will, wählt ein Garantieprodukt mit 80 oder 100 %.

Zum Depot-Check

Quellen

• Deutsche Rentenversicherung: Bundesrat beschließt Riester-Nachfolge (08.05.2026)
• RSM Ebner Stolz: Bundesrat stimmt Altersvorsorgereformgesetz zu (08.05.2026)
• Bundesfinanzministerium: Fragen und Antworten zur Reform der geförderten privaten Altersvorsorge
• Allianz: Riester-Rente und Altersvorsorgedepot (Anbieterinformation, 15.10.2026)

Weiterlesen: Riester und Altersvorsorgedepot: Was jetzt mit deinem Vertrag passiert. Alle Ratgeber stehen unter Ratgeber.

Stand: 20. Oktober 2026. Zahlen und Quellen im Überblick: Methodik und Quellen.